fbpx

自 2022 年的《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集》條例推出後,銀行就進一步收緊公司的開戶審查。很多公司因為未有對開戶進行周全的準備,導致被銀行多次拒絕開戶申請,令銀行開戶難上加難。

雖然開設公司戶口的過程非常艱難,但公司戶口對業務發展尤其重要,在成功開立無限公司有限公司之後,我們亦需要嚴陣以待處理銀行開戶的申請過程。以下這篇文章整理了開設公司戶口的好處,以及申請公司戶口時的注意事項,希望有助各位準老闆成功開設公司戶口。


為什麼開公司要開公司戶口?

在進入正題之前,我必須強調一個重點:雖然為公司開設銀行戶口可享有不同好處,但為公司開設銀行戶口是成立公司後必須進行的事情,而不是單純為了好處才考慮是否要進行的事。以下就循四個方向說說為什麼要辦理公司銀行戶口,以及辦理公司銀行戶口的好處。

如果有問題/想跟大家分享你相關的經歷,歡迎在文章底部留言


符合政府法規及監管要求

根據《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》,規定銀行需要就客戶進行盡職審查及備存紀錄。簡單來說,就是銀行有責任向在銀行開戶的客人進行審查,並保存客戶相關紀錄。

重點是,如果有銀行客戶因為洗黑錢等利用銀行戶口進行違法的行為,而銀行未有對客戶進行恆常的盡職審查及持續監察客戶業務關係的話,相關銀行是需要為此負責,並判處高額罰款。

由於銀行有責任對客戶進行恆常的盡職審查,若然銀行發現我們的個人理財戶口有用作商業用途或出現其他可疑的帳目時,銀行是有權將我們的戶口進行凍結。同時,銀行亦對打算開戶的人士收緊了開設公司銀行戶口的申請門檻。

Asia Miles 有許多有趣的玩法,例如是用 37,200 里就可以解鎖到國泰的 First Class!?又或是平均用 43,000 里就搭到 1 程長途商務艙由亞洲去歐洲/北美洲/大洋洲!? 我們最近有將這 7 年來對 Asia Miles 的研究統整成電子書,除了會由淺入深地分析 Asia Miles 的玩法!PDF 電子書,你只需要用 HK$267 就可以買到這多年的經驗!立即購買 >

方便報稅

以有限公司為例,我們每年都需要向政府提交周年申報表、財務報表、核數師報告等文件及資料,當中的財務報表須按照公司的帳目,包括收入、開支、等來計算公司每年的財務狀況,並需要按照公司的營運利潤所得,計算每年需向政府繳交的稅項。

如果我們能夠分開公司帳目與東主個人的帳目,並且保持帳目清楚,可以大大減低整理每年整理公司帳目及財務報表的時間,亦可以更準確、更有效地進行報稅程序。

即使只是營運無限公司都好,公司東主每年都需要以個人身份進行報稅,我們亦有責任確保公司帳目清晰及公私分別,以方便進行報稅。


協助整理公司帳目

假如我們使用個人理財戶口作為營運公司的商業用途的話,除了不合符法規之外,亦有機會導致公司帳目混亂。以有限公司為例,每年都需要向政府提交周年申報表、財務報表、核數師報告等文件。

如果我們將個人理財戶口處理公司收入及支出的話,由於帳目混亂,會計師及核數師很難辨別帳目屬於私人用途抑或商業用途,同時亦很容易在計算公司帳目時出現錯誤,導致影響公司的財務狀況。

如果公司帳目混亂導致財務報表出錯,核數師可能會認為財務報表上的資料缺失或出現重大失實情況,核數師會在核數師報告中提出「保留意見(Qualified opinion)」或「否定意見(Adverse Opinion)」或「無法表示意見(Disclaimer of Opinion)」的結論,而如果不幸獲得以上結果,有機會影響公司進行借貸及稅務局對公司進行抽查核對稅項的後果。

換句話說,一盤清晰的公司帳目,有助我們減低營運公司時須面對的煩惱及困難。


享有銀行優惠

比起一般的個人理財戶口,銀行有針對公司客戶而設的商業戶口,當中會提供額外商業用途的理財、貸款及投資等服務及優惠,例如較常見的服務及優惠包括:

  • 支薪服務
  • 連接銀行戶口使用的會計、人力資源等外部軟件
  • 銀行貸款優惠利率
  • 商業保險
  • 投資優惠
  • 申請商用版收款戶口
  • 即時大額匯款或 24 小時外匯服務
  • 申請商業用扣賬卡或信用卡

為了吸引企業客戶開設銀行商業戶口,銀行往往會推出比個人理財戶口更吸引的優惠,或更適用企業使用的功能。

以支薪服務為例,部份銀行會提供支薪系統,方便企業每月進行大批自動轉賬作支付員工薪酬之用,同時亦可能提供免手續費等的優惠。

更多相關 ▸  【創業必備】網上公司查冊教學、用途、費用及注意事項

另外,當公司業務需要資金周轉時往往都需要進行貸款,銀行會針對商業戶口的客人,提供適合企業使用的的貸款優惠利率方案,以協助公司解決業務需求。

有些銀行會向企業客戶提供企業用的扣賬卡,方便大家有效運用公司的資金。

此外,部份銀行亦會推出專門予企業使用的商務簽賬卡或商務信用卡,好讓中小企的東主或管理層員工可以憑商業卡進行簽賬,以減少員工額外申報支出的行政成本及享有旅遊保險等的商務禮遇或無消費限額等簽賬優惠。

如果你覺得這篇教學對你有幫助的話,我想邀請你按此免費訂閱電子報,好讓我們可以定期寄送更多類似教學給你!


我應該在什麼時候開設公司戶口?

由於我們並不能使用個人銀行戶口作為商業用途。

故此,建議在成立公司及開始經營業務後,就可以先為公司申請銀行的公司或商業戶口,以使用公司的戶口管理業務資金及相關理財服務,並由以透過公司銀行戶口處理業務上的支出及收入,從而協助建立公司的會計及簿記(Bookkeeping)記錄。


如何為公司開設公司戶口?

申請時注意事項

由於銀行現時收緊了公司或商業戶口的審核準則,同時銀行亦要求申請人提供一系列的資料,好讓銀行可以好好了解顧客的身份及開戶目的,並盡力確保客人會在合法合規的情況下使用銀行帳戶。以下是申請開戶時需要注意的事項:

• 準備充足的文件
• 選擇最熟悉公司大小運作的人士進行申請
• 清晰及鉅細無遺地回答銀行職員的提問

首先,我們必須要根據每間銀行列明的申請文件清單去準備所有相關文件及資料,好讓銀行可以對我們有充足的了解,從而增加銀行審核申請的機會。須留意一點,建議在首次提交文件的時候,就已經準備好所有相關文件,萬一當中出現缺漏,銀行有機會聯絡我們補交文件,但亦有機會銀行會因此擱置或拒絕我們的申請。故此,最保險的方法,就是跟從銀行的指示準備所有相關文件,並於申請初期一併提交。

另外,遞交開設戶口的申請後,銀行有機會提出與公司董事進行面談時,建議挑選最了解及熟悉公司的董事作為代表,好讓我們可以清晰、詳盡地解答銀行職員的大小提問,亦可以釋除銀行對公司的疑慮,以增加銀行接受申請的機會。


所需文件

由於每一間銀行對商業戶口的申請要求都不一樣,但所需要的申請文件都大同小異。我們可以根據金管局的銀行開戶參考資料,了解申請公司銀行戶口需要哪些種類的文件及資料。以下申請銀行商業戶口常見需要提交的文件或資料:

所需文件種類相關文件或資料例子
公司身份證明文件及登記文件• 有效的商業登記證
• 公司註冊證書
• 商業登記署發出的獨資經營/合資經營商號表格
• 法團成立表格
• 周年申報表
• 股份轉讓文件
• 首任秘書及董事通知書
• 所有更改公司秘書及董事通知書( 委任/停任)
• 股份分配申報表
• 公司的組織章程細則
• 公司印章
公司持有人/董事/股東或公司重要人員身份證明文件及相關資料以下人士的身份證明文件/國籍證明或公司登記文件及最近 3 個月發出的地址證明:
• 所有董事
• 所有主要股東
• 所有實益擁有人
• 所有主要管理人
• 所有授權簽署人
• 電話理財使用人
• 商業 e-Banking 服務主要使用人
• 相關公司信用卡或簽賬卡持有人
可證明公司營運狀況的相關文件及資料• 已確認訂單
• 銷售合同
• 貨品發票或單據
• 送貨單
• 信用證
• 辦公室租賃合約
公司的產品或服務資料• 公司網站
• 公司單張或小冊子
公司的供應商、買家或顧客的資料• 相關人士或公司的網站
• 相關人士或公司的單張或小冊子
公司最新的財政狀況資料• 審計財務報表
• 銀行發出的結單
公司財富或資金來源證明• 可證明開戶資金來源的文件(例如:繳稅通知書/個人銀行戶口結單/與潛在買家或供應商的協議或聯絡紀錄)
• 可證明公司營商資金持續來源的文件
公司董事/授權簽署人/實益擁有人及主要管理人員的相關行業經驗證明文件公司董事/授權簽署人/實益擁有人及主要管理人員之:
• 相關工作證明
• 相關學歷證明文件
• 相關專業牌照或證件
商業計劃書(適用於新成立公司或尚未正式開業公司)• 公司業務內容
• 公司業務目標
• 公司所提供的產品及服務
• 公司的發展計劃
• 公司架構
• 公司營運計劃
• 公司的財務狀況(預測收益、預計回本計、盈利率、投資回報率等)

從上表可見,光是較常見的證明文件或資料例子已多不勝數,我們很難逐一向你介紹每份文件的內容及獲取方法,而且每間銀行的開戶要求及所需文件都不一樣,故此,我們可以循上表分析銀行收集每份申請文件或資料的目的,從而準備所有相關文件及資料。

(圖片可點擊放大,內有詳細說明。)

更多相關 ▸  【實測】出差工幹必備 APEC 卡!排專屬通道出入境 & 預先獲批 16 個亞太區經濟體的簽證!

以 FlyAsia 這類型網上媒體公司為例,我們其中一項服務就是提供廣告曝光位置予 Google 這類型廣告服務供應商,以賺取 Google 提供的廣告收入。當我們向銀行申請開設公司戶口時,我們須向銀行出示與 Google 交易的單據及 FlyAsia 公司網站,從而證明 FlyAsia 的實際營運狀況及買賣家資料。同時銀行方面亦可以透過瀏覽 FlyAsia 的公司網站及檢查交易單據,以確認我們是否正與 Google 進行交易並從中賺取收入,並確認公司的交易內容與申報的業務內容及資料相符,以了解 FlyAsia 的營運狀況及買賣家背景,從而決定是否批核銀行開戶的申請。

在正式分析銀行開戶所需文件的要求之前,我們必須要謹記一個概念:銀行之所以要進行盡職審查,是為了避免客人使用銀行戶口進行洗錢或其他違法行為,繼而保障銀行不會因為審查的漏洞而違反《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》,被政府判處罰款。

換句話說,我們可以透過各種常見的申請文件及資料,思考這些資料或文件如何證明我們並非使用銀行戶口進行洗錢或其他違法行為,從而向銀行提供足夠及準確的申請文件,從而令銀行批核我們的開戶申請。


公司身份證明文件及登記文件

公司身份證明文件及登記文件為申請銀行商業戶口的基本資料。銀行可以透過這些公司身份證明文件了解到公司的背景資料,當中包括成立人員的背景及聯絡資料、公司股份分配情況、公司在何時成立、公司是否曾經出現過易手、改名、重大人員變動等情況。

這部份主要讓銀行得知公司的基本資料,由於銀行亦可以透過查冊得知相關文件的紀錄及資料,所以我們需要將銀行列明的所有相關文件及資料,盡我們最大的努力如實並完整地提交予銀行,以此增加獲批的機會。


公司持有人/董事/股東或公司重要人員身份證明文件及相關資料

銀行可以從公司重要人員(包括:公司東主、董事、股東等)的身份證明文件得知有關人員的身份及背景資料。當銀行發現有任何可疑的情況時,亦可以找得到背後操縱這些公司的人員。

這部份主要讓銀行得知公司重要人員的個人及背景資料,同樣地我們需要如實並完整地提供所有資料。如果當中如果部份人員曾經牽涉金融罪案或其他違法行為,有機會影響銀行審批商業戶口的結果。


可證明公司營運狀況的相關文件及資料

銀行主要希望透過公司的單據、訂單、銷售合約等資料,了解一間公司的營運狀況是否正常。當中銀行可能會考慮該公司的銷售情況是否正常、是否正常營運、是否有潛在客戶等。

舉個例,如果一間公司並非新成立,但長期沒有任何訂單或銷售合約,這個公司就有可能只是空殼公司或並非一間以圖利為目的的公司。一般情況下,打算經營業務圖利的公司應該會想盡辦法促成訂單,所以銀行可以透過公司的營運狀況判斷該公司的運作是否有可疑。

再舉個例,部份公司可能會以極低利潤或成本價去進行假交易買賣,但求公司看似有正常的交易或訂單數量。銀行透過這些公司提供的單據或交易紀錄,可以大概了解到公司的相關營運狀況是否正常,從而決定是否批核有關的開戶申請。


公司的產品或服務資料

透過向銀行提供公司的宣傳單張、小冊子或者公司網頁等資料,銀行可以進一步了解到公司的產品或服務,以及該公司所提供的產品及服務是否與其申報的業務範疇相符。

舉個例,如果部份公司的網站或者宣傳單張非常簡陋,而且提供的產品及服務資料不充足,銀行可能無法判斷該公司所提供的產品或服務是否與其申報的業務範疇相同,甚至對公司的業務產生懷疑,從而拒絕有關的開戶申請。


公司的供應商、買家或顧客的資料

銀行可以透過公司供應商、買家或顧客的資料,了解到一間公司是否正常營運,或該公司的交易是否有機會牽涉非法行為。

舉個例,某某公司的供應商、買家或顧客來自以販毒或非法活動猖獗又聞名的國家,而某某公司又頻繁地與來自當地的供應商、買家或顧客進行業務上的來往,當銀行對有關供應商、買家或顧客身份感到懷疑,就有可能拒絕有關開戶的申請。

再舉個例,某某麵包店一直向某建築商購買昂貴的起重機器或其他工業用機器,而購買的機器並不牽涉於製作麵包的程序之中,某某麵包店因為經常保持多個似乎與業務類型不符的供應商或買家進行交易,就有機會被銀行懷疑其公司正在進行可疑或違法交易,從而拒絕有關申請。


公司最新的財政狀況資料

銀行可以透過公司的銀行結單及審計財務報表了解到公司的財政狀況。當中,銀行可以從中了解到公司在審計報告中獲得的審計意見、公司的資金流動及現金流動是否正常等資料。

舉個例,某某公司在近幾年的審計報告中,多次被審計師留下「保留意見(Qualified Opinion)」的審計意見,可見審計師亦對該公司財務報表反映的結果持有保留的態度,即代表該公司的財務報表未完全反映事實或者資料可能出現缺失等情況。當銀行審批公司開設商業戶口的申請時,就有可能因而對公司的財務狀況產生懷疑而不批淮有關申請。

再舉個例,某某公司的銀行結單中多次出現可疑的資金流動情況,例如:多次有大額資金從匿名或海外戶口轉入或轉出。當銀行審批公司開設商業戶口的申請時,就有可能對公司的資金來源或資金交易持抱有懷疑,而不批核有關商業戶口的申請。


公司財富或資金來源證明

銀行可以透過公司的財富或資金來源證明,來了解一間公司的資金來源是否正常。

舉個例,某某公司的資金來源來自來自一些與販毒、製毒等非法行為猖獗的海外地區人士或公司。這個情況下,銀行可能會對公司的資金來源是否合法存在疑問,從而要求提供更多關於資金來源的證明或拒絕有關申請。


公司董事/授權簽署人/實益擁有人及主要管理人員的相關行業經驗證明文件

銀行可以透過公司重要決策人或其他主要管理人員的工作經驗、學歷證明等背景資料中,了解該公司的管理人員是否有經營相關業務的經驗及知識。一般情況下,我們都會傾向經營自己熟悉的行業,或者聘請有相關經驗的人士協助管理公司。

舉個例,某某公司的業務範疇主要是提供珠寶鑑定服務,但所有公司管理人員,包括董事、授權簽署人、實益擁有人及主要管理人員均不具有與珠寶鑑定相關的工作經驗及學歷知識,銀行就有機會因此判斷公司正在經營高風險行業,從而拒絕開設商業戶口的申請。


贊助內容

美國運通商務金卡

老闆們請留意!即使你手上有其他 AE 信用卡都好,只要你於現在或過去 12 個月未持有過圖中的 AE 商務金卡基本卡,你就是新會員。新會員可以免首年年費申請 AE 商務金卡並享有迎新優惠。由即日起至 2024 年 4 月 14 日期間透過 FlyAsia 連結成功申請並於首 3 個月內
  • 完成首次簽賬 | 有 HK$200 簽賬回贈 &
  • 簽賬滿 HK$1,000 合資格簽賬 | 有 HK$800 簽賬回贈 &
  • 簽賬滿 HK$45,000 合資格簽賬 | 有額外 315,000 積分,可經 Pay with Points 抵銷 HK$1,050 簽賬 &
  • 於 Adobe、AWS、HKT、Shell 等指定商戶簽賬 | 每 HK$1 簽賬有 5 分額外積分,最多可賺 225,000 積分,可經 Pay with Points 抵銷 HK$750 簽賬
簡單來說,我們只需要在批卡後的首 3 個月內簽滿 HK$1,000 就可以賺到 HK$1,000 簽賬回贈,而單憑這點就很值得我們申請一張卡。更別說它有一系列便利中小企的服務和福利:
  • 可讓公司開支獨立於個人的信用卡,減低日後記賬和報稅的麻煩程度,而且可串連主流的會計系統 &
  • 可免費申請 3 張附屬卡,方便授權下屬處理業務 &
  • 附贈高達 HK$2,000,000 旅遊意外保障 &
  • 每曆年可免費預約使用 3 次 The Executive Centre 商務中心
  • 每曆年可免費使用 2 次 Plaza Premium Lounge 機場貴賓室
而以個人經驗而言,AE 商務金卡是香港市面上眾多張公司卡裡最易申請的一張,基本上只需要有香港身份證商業登記證就可以申請了。申請時也不太需要過五關斬六將般回答一大大大堆問題,我自己是很推薦各位老闆、自僱人士、公司合伙人、股東、行政總裁、董事總經理申請一張傍身!

詳細玩法 | 立即申請


總結

現時以公司名義開戶並非易事,而且申請過程亦非常繁複及耗時,建議大家可以在開戶前可以仔細閱讀銀行提供的開戶指南及參考上述文章的內容,以減少被銀行拒絕的機會及節省銀行批核申請的時間。


其他相關

訂閱
通知
0 則留言
Inline Feedbacks
閱讀所有留言
為改善網站體驗,我們會以 Cookies 收集你與本網的互動。